Strahuemvseh.ру  
Страхование, страхо­вые услуги, страховые компании
История страхования. Правовые основы страховой деятельности
Теория и история страхования
Правовые основы страховой деятельности
Результаты страхования и основы расчетов.
Экономика и финансовые результаты страхования
Основы актуарных расчетов
Страхование имущества и личное страхование
Личное страхование
Страхование имущества
Страхование ответственности и финансовых рисков
Страхование ответственности
Страхование предпринимательских ифинансовых рисков.
Страховое предпринимательство
Сострахование и перестрахование
Страховое предпринимательство
Обзор зарубежных страховых рисков
Обзор зарубежных страховых рисков

Страхование рисков внешнеэкономической деятельности

 





Страхование коммерческих и политических рисков внешнеторго­вых операций в развитых странах является неотъемлемой частью внешнеэкономической деятельности и гибким инструментом государственного регулирования. В России за все годы экономиче­ских реформ этот вид страхования не был полноценно освоен ни страховыми организациями как сегмент рынка, ни государством как инструмент поддержки внешнеэкономической деятельности. В СССР в условиях государственной монополии внешней тор­говли необходимость организации системы поддержки внешнетор­говой деятельности и прежде всего экспорта отсутствовала, а все затраты, связанные с осуществлением экспорта, покрывались за счет бюджета. Экспорт косвенно и напрямую субсидировался и осуществлялся через уполномоченные государственные внешне­экономические объединения.

С начала 1990-х гг., в период создания рыночной системы и ли­берализации внешнеэкономической деятельности, потребовались новые подходы к регулированию и стимулированию внешнеэко­номической сферы. Этого требовали и реструктуризация экономи­ки, и ослабевающие позиции России в мировой торговле.

Распоряжением Совмина - Правительства РФ от 19.03.93 г. № 448-р была образована Межведомственная комиссия по стимулированию промышленного экспорта, которая впоследствии выполнила функ­ции Организационного комитета по учреждению Российского экс­портно-импортного банка, который и был учрежден постановле­нием Совмина - Правительства РФ от 07.07.93 г. № 633. В качестве основных функций Росэксимбанка были установлены:

предоставление и привлечение кредитов от имени и по пору­чению Правительства РФ;

финансирование и гарантирование экспортно-импортных опе­раций и страхование рисков, связанных с этими операциями.

В дальнейшем функция страхования была возложена на вновь созданную дочернюю организацию Росэксимбанка - Росэксимга­рант, однако из-за недостатка собственных средств Росэксимгарант к практическому страхованию не приступал.

Федеральным законом «О государственном регулировании внешнеторговой деятельности» от 13.10.95 г. № 157-ФЗ были зало­жены основы государственной политики в сфере поддержки внеш­неторговой деятельности:

участие исполнительной власти в мероприятиях по содей­ствию развития внешнеторговой деятельности, включая финанси­рование системы гарантий и страхование экспортных кредитов;

участие государства в системе страхования экспортных кре­дитов:





страхование на добровольной основе от коммерческих рис­ков во внешнеторговой деятельности по договорам страхования с российскими или иностранными страховщиками.

При реализации принятых нормативно-правовых актов возник ряд трудностей из-за нехватки бюджетного финансирования.

Поскольку государство так и не смогло обеспечить страховую поддержку внешнеторговой деятельности в целом, наиболее при­влекательными секторами рынка страхования внешнеторговых опе­раций стали заниматься коммерческие страховые организации.

Лидером в сфере коммерческого страхования внешнеторговых опе­раций является ОСАО «Ингосстрах».

«Ингосстрах» предоставляет услуги по страхованию экспорт­ных кредитов в России в сотрудничестве с ведущими мировыми страховыми компаниями, специализирующимися в области кредит­ных и политических рисков, таких, как «СКОР», «Юнистрат Ассь-юранс», «Сент Пол», синдикаты «Ллойда» и др.

Коммерческие риски, принимаемые «Ингосстрах» на страхо­вание экспортных кредитов, включают:

несостоятельность и банкротство;

длительную просрочку либо отказ от платежа;

невозврат аванса при непоставке вследствие несостоятельно­сти (банкротства);

длительную просрочку возврата аванса при непоставке опла­ченных товаров.





Из политических рисков на страхование «Ингосстрах» прини­мается следующие:

действия государственных органов страны - покупателя или обстоятельства, влекущие неисполнение обязательств покупателем;

военные действия, гражданские волнения и беспорядки;

неконвертируемость валюты страны-покупателя;

неправомерный отзыв гарантии по контракту, невозобновле­ние или отзыв лицензии у покупателя;

эмбарго, невозможность или задержки в валютных расчетах, мораторий на платежи;

лишение права собственности (конфискация, национализация, экспроприация) и др.

Основными особенностями страхового полиса является:

страховое покрытие составляет 80-95% в зависимости от вида риска;

дополнительное обеспечение при организации послеотгрузочного финансирования;

пропорциональное возмещение расходов при взыскании долгов.

В последние годы на российском страховом рынке появились и другие страховщики, предлагающие страхование в сфере внешне­торговой деятельности, в том числе страховые компании «Итер-ма», «Альфа-страхование», «АИГ» и др.

Страховая компания «Итерма» предлагает страхование рисков, связанных с использованием экспортного кредита, а именно:

невозврат (непогашение) экспортного кредита вследствие пол­ного неполучения валютной выручки за поставленные товары (вы­полненные работы, оказанные услуги, результаты интеллектуаль­ной деятельности) из-за неисполнения зарубежным партнером-им­портером своих обязательств по оплате стоимости фактически полученных товаров (выполненных работ, оказанных услуг, резуль­татов интеллектуальной деятельности);

неполный (частичный) возврат (непогашение) экспортного кредита и процентов за пользование кредитом вследствие: недопо­лучения валютной выручки из-за изменения качества и/или коли­чества поставленных товаров (выполненных работ, оказанных ус­луг, результатов интеллектуальной деятельности); недополучения валютной выручки по причине изменения биржевых котировок и справочных цен (во время выполнения контракта); недополучения валютной выручки по причине простоя судна (демереджа).

Договор страхования может быть заключен по совокупности названных рисков или любой их комбинации.

Естественно, что коммерческие страховые организации инте­ресуют наиболее привлекательные виды рисков в сфере страхова­ния внешнеторговой деятельности. За гранью этих интересов ос­таются «сложные» долгосрочные и политические риски, риски, вероятность наступления которых высока, а размер ущерба катаст­рофичен, т.е. заведомо неприбыльные.

Логично, что страхование перечисленных выше рисков - обя­занность государства, вид косвенного государственного субсиди­рования и поддержки экспортеров. Следует также отметить характерную структуру страховых услуг в сфере внешней торговпи "Зя рубежом под поддержкой внешнеторговой деятельности понима­ется в первую очередь поддержка экспорта. Российские же стра­ховщики ориентируются на нужды и приоритеты российского рын­ка, вследствие чего первым широкое распространение получило страхование авансовых платежей для российских импортеров, пред­ложенное в 2002 г. «Ингосстрах».

В зарубежных странах изучаемый сектор страхования возник в конце XIX - начале XX в., а после Первой мировой войны появи­лись и специальные страховые компании. Мировой экономиче­ский кризис 1929 - 1932 гг. выявил неэффективность частного страхования, и в условиях необходимости стимулирования экспорта при увеличении рисков экономической и политической нестабильно­сти широкое распространение получило государственное страхо­вание экспортных кредитов.

В целом система финансирования, страхования и предоставле­ния гарантий сложилась в начале 70-х гг. XX в. и на сегодняшний день представляют собой развитую многоуровневую систему го­сударственной поддержки и содействия национальному экспорту, за вековую историю своего существования доказавшая свою эф­фективность.

Государственное страхование распространяется на наиболее рискованные операции, что в максимальной степени освобождает частных предпринимателей от рисков. Рынок кредитного страхо­вания отличается высокой степенью монополизации. На государ­ственные агентства США, ФРГ и Японии приходится 80% общего объема страхования внешнеэкономических рисков.

Из зарубежной практики страхования внешнеторговых рисков

Система льготного предоставления и страхования экспортных кредитов США основана на финансировании этих операций в еди­ном государственном органе - Экспортно-импортном банке, кото­рый действует в сотрудничестве с частными компаниями. Государ­ство дотирует деятельность банка посредством выделения средств из бюджета на формирование уставного капитала и обеспечивает льготные заимствования у министерства финансов.

Наиболее льготной системой страхования международных операций считается французская система. В июле 1946 г. была учреждена Французская компания страхования внешней торгов­ли КОФАС, являющаяся смешанным обществом с преимуществен­ным участием правительства, которое курирует деятельность ком­пании с экономической и политической сторон.

В отличие от Франции Германия использует более жесткую для иностранных импортеров и должников систему страхования внешних займов. Действующие от имени правительства частные компании предлагают клиентам различные формы обслуживания. Особенность германской системы страхования внешнеэкономи­ческой деятельности состоит в том, что для получения льготных кредитов у государственного банка не обязательно страховать риски — достаточно лишь уведомить специальную страховую ком­панию «Гермес» об условиях этой сделки и регулярно сообщать о

ходе ее исполнения.

Страхование кредитов по внешнеторговым операциям в Ве­ликобритании основано на сочетании ответственности государ­ственных и частных компаний. Государство ежегодно фиксирует объем своей ответственности по экспортным кредитам и иност­ранным инвестициям.

Система страхования внешнеэкономической деятельности Японии в настоящее время находится в стадии реформирования. В январе 2001 г. был учрежден специализированный государствен­ный орган - Японское агентство по страхованию экспорта и ин­вестиций. Небольшая часть страхования экспорта зарубежных вло­жений передана Японскому банку международного сотрудниче­ства. Он вправе предоставлять полисы по сделкам, имеющим особую важность для страны. Японская система страхования внешнеэкономической деятельности основывается на множествен­ности видов предоставляемых гарантий.

Государственная поддержка экспорта характерна не только для стран-лидеров в международной торговле. Так, например, в Да­нии характерной особенностью является активная роль государ­ства в содействии экспорту и привлечению иностранных инве­стиций, что находит свое отражение в деятельности практически всех министерств, особую роль среди которых занимают МИД Дании и Министерство по делам предпринимательства. Субсиди­рование экспорта товаров в Дании не практикуется. Единствен­ным средством, применяемым правительством для финансовой поддержки датского экспорта, является предоставление услуг по ~~ро™чзнию экспортных кредитов.

Особый интерес представляет опыт развивающихся стран. В Бразилии, где ситуация весьма схожая с российской, правитель­ство стимулировало экспортную деятельность в традиционных формах. Так на основе решений, принятых еще в 1996 г., получи­ла активизацию Программа финансирования экспорта. Ее новше­ством явилось распространение действия на финансирование эк­спортной продукции уже на фазе ее производства и до момента поставки. Использование этой программы обеспечило получение Бразилией в 1997 г. значительного объема экспортной выручки.

Несмотря на различия в организации и технике страхования международного кредита (размер и практика начисления премии, срок и объем гарантии и т. д.), общая черта для всех промышленно развитых стран - усиление связи между кредитованием и страхо­ванием экспорта. Обычно предоставление кредита экспортеру или импортеру предполагает наличие полиса экспортного страхования. Страхование влияет на условия и сроки кредита, является источ­ником кредитных льгот для экспортера. Кредиты, возврат которых гарантируется страховой компанией, предоставляются на более длительные сроки и более льготных условиях, что дает экспортеру конкурентные преимущества.

Вместе с тем государственное финансирование внешней тор­говли регулируется международным законодательством, которое разрабатывается развитыми странами, входящими в крупнейшие международные организации, такие, как Всемирная торговая орга­низация (ВТО), Организация экономического сотрудничества и раз­вития (ОЭСР).

Координация политики государственного финансирования внешней торговли на международном уровне осуществляется в рамках ВТО, решения которой запрещают государственную помощь в форме определенных видов субсидий. Кроме соглашений в рам­ках ВТО мировое сообщество выработало ряд других также весь­ма важных документов, регламентирующих государственное фи­нансирования внешней торговли и в то же время соответствующих принципам добросовестности конкуренции и свободной торговли. Данные документы разработаны в рамках ОЭСР.

В 1978 г. в рамках ОЭСР было разработано и введено в дей­ствие Соглашение по официальным экспортным кредитам (Agre­ement on Guidelines for Officially Supported Export Credits), которое впоследствии корректировалось и дополнялось (последняя редак­ция была осуществлена в 1998 г.). Основной целью данного согла­шения является обеспечение эффективного функционирования рынка экспортного финансирования (включая финансовый лизинг) со сроком погашения более 2 лет, предполагающего участие госу­дарства. Участниками данного соглашения являются большинство стран-членов ОЭСР, а также все члены ЕС.

Официальная государственная поддержка в соответствии с дан­ным соглашением подразумевает любую помощь, предоставляемую непосредственно государством или от его имени в области экспор­тных кредитов: прямое финансирование со стороны государства или государственных организаций; рефинансирование; поддерж­ку процентных ставок; финансовую помощь (кредиты и субсидии), осуществляемую прямым или косвенным образом от имени госу­дарства; предоставление гарантий, эмитируемых государством или от имени государства; экспортно-импортное страхование.

Таким образом, ОЭСР является основным координатором осу­ществления государственного финансирования экспорта. Страны, входящие в ОЭСР, разрабатывают свое законодательство на осно­ве документов и принципов, данной международной организации. Несмотря на различного рода ограничения государственного финансирования, его объем имеет прочную тенденцию к росту. Со­гласно докладу, подготовленному неправительственными органи­зациями 45 стран, объем государственного финансирования (зай­мы, кредиты, страхование) в этих государствах с 1988 по 1996 г. возрос на 400%. При этом 56% государственных долгов развиваю­щихся стран приходится на долю экспортных кредитных агентств. В 2001 г. объем ежегодно выделяемых средств из государствен­ного бюджета на поддержку внешнеэкономической деятельности, в том числе страхование ее рисков, составлял: в Великобритании -$2,2 млрд, или 0,6% расходной части бюджета; Чехии - $0,62 млрд, или 3,3%; Швеции - $1,6 млрд, или 0,025%, Румынии - $0,3 млрд, или 0,42%, Польше - $0,15 млрд, или 3,59%, Японии - $4,19 млрд, или 0,62%, Финляндии - $0,57 млрд, или 0,16%, Республики Кореи -$0,138 млрд, или 0,16%, Китае - $16 млрд, или 7,02%.

Объектами страхования являются вложения в акции и паи ино­странных компаний на территории других, прежде всего развива­ющихся, стран; прямые инвестиции, связанные со строительно-монтажными работами, модернизацией и т.п.; имущественные пра­ва, связанные с лицензированием, международным лизингом и др.; ссуды, кредиты и займы.

В рамках государственных гарантий и поручительств политический риск обычно определяется следующим образом:

возможность возникновения помехи переводу или конверта­ции суммы задолженности после ее уплаты должником, хотя бы и в местной валюте, при этом помеха должна иметь общую природу и возникнуть в публичном межгосударственном обмене валюты;

возможность косвенного вмешательства органов государствен­ной власти в дебиторскую задолженность кредитору в виде дей­ствительного для всех акта власти, предусматривающего разреше­ние для должника отсрочить выплату кредитору либо запрещаю­щего должнику производство выплаты кредитору;

возможность возникновения угрозы неплатежеспособности должника в результате войны, боевых действий, забастовками, внут­ренними беспорядками или природными катастрофами.

При выдаче государственных гарантий по внешнеэкономичес­кой деятельности в них обычно включается покрытие и транспорт­ных рисков на случай войны, т.е. покрытие распространяется и на экспортируемые, и на импортируемые товары. Государство обыч­но принимает на себя покрытие в рамках фиксированного лимита.




2007 — 2015 @ сайт о страховании